Darlehensrechner

Finanzierung, Eigenkapital und AfA in einem Rechner

Monatlicher Rechenkern, flexible Darstellung auf Monats- oder Jahresbasis, steuerliche Wirkung, Investitionsdeckung und Erwartungsrendite auf Eigenkapital.

Startmonate in Positionen bleiben relative Verschiebungen innerhalb der Kalkulation. Die Anzeige übersetzt sie auf echte Kalendermonate ab dem globalen Kalkulationsstart.

Kerndaten, AfA-Logik & Grunderwerbsteuer

AfA wird aus den minimal nötigen Parametern nach § 7 Abs. 4 EStG abgeleitet. Die Grunderwerbsteuer läuft als fixer Block mit und wird automatisch im Verhältnis Grundstück / Gebäude aufgeteilt.

Automatische AfA

3,0 %

abgeleitet aus Gebäudeart, Bauantrag bzw. Fertigstellung

GrESt gesamt

104.000 €

fixer Einmalkostenblock in Monat 1

GrESt Anteil Gebäude

76.700 €

geht zusätzlich in die AfA-Basis

AfA-Basis Gebäude gesamt

1.256.700 €

Gebäudekaufpreis plus GrESt-Gebäudeanteil

Darstellungsbasis

Die Rechenlogik bleibt intern monatlich. Hier steuerst du, ob Tabelle und Verlauf als Monats- oder Jahresansicht gezeigt werden. Standard ist Kategorien als Zeilen und Zeit als Spalten.

Tabellenlayout

Default: Kategorien links, Zeit oben. Bei Bedarf transponiert für vertikales Scrollen.

Standort

Worms

TST Musterstandort Logistikhalle

Investitionsbedarf

1.827.500 €

Grundstück + Gebäude + GrESt + einmalige Kosten

Darlehensvolumen

670.000 €

2 Verträge

Eigenkapital

220.000 €

Zielrendite 8,0 %

Finanzierung deckt Bedarf

Nein

48,7 % Deckung

Über- / Unterdeckung

-937.500 €

Darlehen + EK minus Investition

AfA p.a.

37.701 €

3% auf Gebäude inkl. GrESt-Anteil

EK-Renditeerwartung p.a.

17.600 €

Zielgröße, kein Mittelabfluss

Modus

Manuell

Nur erfasste Einnahmen

Zielmiete / Basiseinnahme pro Jahr

0 €

Nur in der Automatik aktiv

Ø Netto nach EK-Ziel / Jahr

27.556 €

Monatsdurchschnitt auf Jahresbasis hochgerechnet

Kumuliert nach EK-Ziel

413.339 €

Ohne automatischen Ausgleich

Modus für Einnahmen

Im Auto-Modus wird eine konstante virtuelle Zielmiete ergänzt. Zieldefinition: kumulierte Netto-Liquidität nach Steuern und nach EK-Renditeerwartung = 0 zum Ende des Betrachtungszeitraums.

Hinweis zur Modellierung

Bestehende Einnahmepositionen bleiben erhalten. Im Auto-Modus kommt zusätzlich eine virtuelle Einnahmenzeile Automatische Zielmiete hinzu. Falls eine Hauptmiete schon manuell eingetragen ist, solltest du sie für die Zielmieten-Simulation entfernen oder auf 0 setzen, damit nichts doppelt gezählt wird.

Einnahmen & Laufende Kosten

Monatlich oder regelmäßig anfallende Positionen mit optionaler jährlicher Steigerung.

Einnahmen

Eintrag 1
Eintrag 2

Laufende Kosten

Für wiederkehrende Kosten wie Versicherung, Verwaltung, Instandhaltung oder sonstige monatliche Objektkosten.

Eintrag 1
Eintrag 2
Eintrag 3

Einmalige Kosten & Sondereffekte

Kaufnebenkosten, einmalige Projektkosten und gesonderte Einmaleffekte rund um die Finanzierung.

Einmalige Kosten

Primär für Makler, Notar, Due Diligence, Umbau einmalig oder andere einmalige Nebenkosten. Monatliche Felder sind nur für Sonderfälle gedacht.

Eintrag 1
Eintrag 2

Fixblock Grunderwerbsteuer

104.000 €

davon Grundstück

27.300 €

davon Gebäude / AfA

76.700 €

Sondereffekte

Eintrag 1
Eintrag 2

Darlehen

Mehrere Annuitätendarlehen mit eigenem Zinssatz, Laufzeit und Gebühren.

Darlehensverträge

Eintrag 1
Eintrag 2

Leasing

Echte Leasingverträge mit Rate, Laufzeit und optionalem Restwert.

Leasingverträge

Eintrag 1
Eintrag 2

Jahresverlauf

Diagramm für Netto-Liquidität nach EK-Ziel und den kumulierten Verlauf je Jahr.

Netto nach EK-Ziel
Kumuliert nach EK-Ziel
2026Jahr 2026: Netto nach EK-Ziel -213.016 €, kumuliert nach EK-Ziel -213.016 €2027Jahr 2027: Netto nach EK-Ziel 24.209 €, kumuliert nach EK-Ziel -188.808 €2028Jahr 2028: Netto nach EK-Ziel 25.062 €, kumuliert nach EK-Ziel -163.745 €2029Jahr 2029: Netto nach EK-Ziel 25.912 €, kumuliert nach EK-Ziel -137.833 €2030Jahr 2030: Netto nach EK-Ziel 26.759 €, kumuliert nach EK-Ziel -111.074 €2031Jahr 2031: Netto nach EK-Ziel 30.885 €, kumuliert nach EK-Ziel -80.190 €2032Jahr 2032: Netto nach EK-Ziel 34.613 €, kumuliert nach EK-Ziel -45.576 €2033Jahr 2033: Netto nach EK-Ziel 47.584 €, kumuliert nach EK-Ziel 2.007 €2034Jahr 2034: Netto nach EK-Ziel 48.410 €, kumuliert nach EK-Ziel 50.417 €2035Jahr 2035: Netto nach EK-Ziel 49.229 €, kumuliert nach EK-Ziel 99.647 €2036Jahr 2036: Netto nach EK-Ziel 61.484 €, kumuliert nach EK-Ziel 161.131 €2037Jahr 2037: Netto nach EK-Ziel 66.232 €, kumuliert nach EK-Ziel 227.363 €2038Jahr 2038: Netto nach EK-Ziel 67.181 €, kumuliert nach EK-Ziel 294.544 €2039Jahr 2039: Netto nach EK-Ziel 68.123 €, kumuliert nach EK-Ziel 362.667 €2040Jahr 2040: Netto nach EK-Ziel 69.060 €, kumuliert nach EK-Ziel 431.727 €

Steuer- und Finanzierungssicht

Dieselbe Rechnung wie in der GuV und den Kennzahlen, aber als glasklare Überleitung von links nach rechts.

Finanzbild für 2040

1. Einnahmen

244.215 €

2. Abzgl. steuerlich abzugsfähige, zahlungswirksame Kosten

69.140 €

z. B. laufende Kosten, Zinsen, abzugsfähiges Leasing, abzugsfähige Einmalkosten

3. Abzgl. nicht steuerwirksame, zahlungswirksame Kosten + Tilgung

47.202 €

davon 0 € nicht steuerwirksam und 47.202 € Tilgung

4. Liquidität vor Steuer

127.873 €

= Einnahmen 244.215 € minus Mittelabflüsse 116.342 €

5. Überleitung Liquidität → Steuerbasis

+ 47.202 €

Tilgung und nicht abzugsfähige, zahlungswirksame Kosten werden für die Steuerbasis wieder hinzugerechnet.

6. Steuerlich vor AfA

175.075 €

= Liquidität vor Steuer 127.873 € + Überleitung 47.202 €

7. AfA senkt nur die Steuerbasis

37.701 € AfA, 137.374 € zu versteuern, 41.212 € Steuer

8. Tatsächliche Liquidität nach Steuer

86.660 €

Liquidität + steuerlich abzugsfähig

Einnahmen

Liquidität + steuerlich abzugsfähig

Laufende Kosten, Zinsen, abzugsfähige Leasingraten, abzugsfähige Einmalkosten

Nur liquiditätswirksam

Tilgung und nicht abzugsfähige Kosten

Nur steuerlich

AfA

Gesamtsteuerlast

446.624 €

Erwartete EK-Rendite p.a.

17.600 €

Endsaldo kumuliert

677.339 €

Endsaldo nach EK-Ziel

413.339 €

Lesart der Brücke: Alles links von Liquidität vor Steuer ist echte Liquidität. Alles zwischen Liquidität vor Steuer und steuerlich vor AfA erklärt die Differenz zwischen Liquidität und Steuerbasis.

AfA wirkt nur steuerlich, Tilgung nur in der Liquidität. Genau diese beiden Effekte sind jetzt separat sichtbar, damit Monats- und Jahreswerte fachlich sauber herleitbar bleiben.

Schritt 1 · GuV nach HGB § 275 Abs. 2

Verdichtete GuV-Sicht auf Jahresscheiben. Nicht relevante Posten bleiben bewusst auf 0; Tilgung und Grundstücksanteile der Grunderwerbsteuer laufen nicht in die GuV, sondern nur in die Liquidität.

GuV-Position202620272028202920302031203220332034203520362037203820392040
1. Umsatzerlöse
194.250 €
202.631 €
205.558 €
208.529 €
211.542 €
214.600 €
217.703 €
220.851 €
224.045 €
227.286 €
230.574 €
233.910 €
237.295 €
240.730 €
244.215 €
4. Sonstige betriebliche Erträge
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
5. Materialaufwand
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
6. Personalaufwand
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
7. Abschreibungen
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
-37.701 €
8.1 Laufende betriebliche Aufwendungen
-51.600 €
-52.632 €
-53.685 €
-54.758 €
-55.853 €
-56.971 €
-58.110 €
-59.272 €
-60.458 €
-61.667 €
-62.900 €
-64.158 €
-65.441 €
-66.750 €
-68.085 €
8.2 Leasingaufwendungen
-19.530 €
-26.160 €
-26.160 €
-26.160 €
-26.160 €
-21.470 €
-17.340 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
8.3 Abzugsfähige Einmalkosten
-28.500 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
8.4 Finanzierungsgebühren
-4.500 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
8.5 Sonstige operative Sondereffekte
-8.500 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
8. Summe sonstige betriebliche Aufwendungen
-112.630 €
-78.792 €
-79.845 €
-80.918 €
-82.013 €
-78.441 €
-75.450 €
-59.272 €
-60.458 €
-61.667 €
-62.900 €
-64.158 €
-65.441 €
-66.750 €
-68.085 €
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
13.1 Darlehenszinsen
-24.675 €
-24.256 €
-22.725 €
-21.133 €
-19.479 €
-17.758 €
-15.970 €
-14.111 €
-12.179 €
-10.170 €
-8.204 €
-6.509 €
-4.765 €
-2.948 €
-1.055 €
13.2 Zinsähnliche Sondereffekte
-18.000 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
-0 €
13. Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen
-42.675 €
-24.256 €
-22.725 €
-21.133 €
-19.479 €
-17.758 €
-15.970 €
-14.111 €
-12.179 €
-10.170 €
-8.204 €
-6.509 €
-4.765 €
-2.948 €
-1.055 €
14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
-373 €
-18.564 €
-19.586 €
-20.633 €
-21.705 €
-24.210 €
-26.575 €
-32.930 €
-34.112 €
-35.324 €
-36.531 €
-37.663 €
-38.816 €
-39.999 €
-41.212 €
15. Ergebnis nach Steuern
871 €
43.317 €
45.701 €
48.143 €
50.645 €
56.490 €
62.007 €
76.836 €
79.595 €
82.424 €
85.239 €
87.879 €
90.572 €
93.332 €
96.162 €
16. Sonstige Steuern
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
17. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
871 €
43.317 €
45.701 €
48.143 €
50.645 €
56.490 €
62.007 €
76.836 €
79.595 €
82.424 €
85.239 €
87.879 €
90.572 €
93.332 €
96.162 €

Nicht in der GuV

Tilgung 47.202 € und der Grundstücksanteil der GrESt 27.300 € sind liquiditätswirksam, aber keine GuV-Aufwände.

AfA-Basis

1.256.700 € × 3,0 % = 37.701 € p.a.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Enthält laufende Kosten, leasingbedingte Aufwände, abzugsfähige Einmalblöcke und Sondereffekte ohne Zinsanteil.

Tabellenlayout

Die GuV selbst ist jetzt die primäre Zeitansicht. Über Jahresbasis / Monatsbasis wechselst du die Scheiben, über Transponieren nur die Ausrichtung der Tabelle.